「毎年同じ金額を贈与しないほうがいいんでしょ？」という声をいただくことがあります。 結論から言えば、そんなことはありません。なぜそのような話になるのかまとめてみました。 毎年同じ金額を贈与する お金を贈与したいというとき…

相続があったとしても相続税がかかるかどうかはまた別のはなし。 相続税がかからないときに何かやったほうがいいのかについてまとめてみました。 相続税がかかる人は1割   順番どおりであれば、相続は誰もが1度は経験す…

2024年以降、相続税のルールが変わる予定です。 具体的には、生前贈与の加算期間が3年→7年に。 ただ、注意点もあり、贈与を急ぎすぎると損をするかもしれません。 生前贈与の加算が3年→7年に   相続税の対策の…

相続人じゃないのに、相続税の申告が必要になるケースがあります。 そのパターンをまとめてみました。 相続するのは相続人   相続があったとき、亡くなった方の財産を相続するのは、通常は相続人です。 誰が相続人になる…

世の中、相続税の申告をするべきなのに、していないというケースも多いです。 「うちは相続税は関係ない」と思っても、そうとも限らないわけです。 その理由をお話します。 うちは相続税とは無関係   確定申告や年末調整…

相続税の計算をするときには、過去に相続人に贈与した財産を含めて再計算をするのですが、このしくみが変わります。 最新版（2022年12月18日現在）でわかっている情報をもとにまとめてみました。 生前の贈与財産は相続税で加算…

年末近くになると贈与を検討されることも多いです。 その贈与をするにあたって「111万円で贈与しておけばいい」という声を耳にすることがあります。 この疑問についての考えをまとめてみました。 111万円贈与にする意図 &nb…

相続と贈与。 財産の移転という点では似ていますが、違う面も多いです。 それぞれの違いをまとめてみました。 相続と贈与の共通点 相続と贈与。 この2つの違いがよくわからないという方もいらっしゃるでしょう。 日常生活をしてい…

財産の贈与があった場合、もらった人は贈与税の申告が必要になります。 その贈与税の計算方法には2つのパターンがあり、1つは暦年課税、もう1つは相続時精算課税です。 このながーいタイトル、「相続時精算課税」について、ご質問い…

相続対策として、高齢になってから生命保険の加入を検討したいというケースがあります。 とはいえ、高齢だと生命保険には加入できないのでは？と思われることもあるでしょう。 よく耳にするこの疑問について、まとめてみました。 相続…

いずれ来る相続、順番とは限りません。 日頃から財産の整理をしておくのがおすすめです。見える財産も見えない財産もどちらもです。 見える財産・見えない財産   相続財産。 相続があったとき、相続人はなくなった方が持…

相続を考えるときには、相続税のことが頭をよぎるかもしれません。 そもそも相続税ってどういう税金なのか…？ よくわかっていないという方もいらっしゃるでしょう。 そこで今回は、相続をはじめて考える前によく耳にする3つの疑問に…

子どもの習いごとや生活費などのお金を払うのと贈与との違いについて質問をいただくことがあります。 そこで、家族のための支払いや家族間でのお金のやりとりについてまとめてみました。   同じ「お金をわたす」でも違う …

相続税がかかる場合、相続税申告をする必要があるわけです。 とはいえ、相続の手続きは一時的なもの。 税理士との付き合いがなければ、どの税理士にお願いすればいいかわからないということもあるでしょう。 相続税の申告をお願いする…

「生前贈与をしたいけど…」とご質問をいただくことがあります。 その生前贈与をするときには、3年以内の贈与は相続税の計算に含まれるというルールがあります。生前贈与加算といわれるものです。 そのルールについてケース別にまとめ…

生命保険と相続税は相性がいい、と言われています。 その生命保険と相続の関係についておはなしします。 生命保険の非課税枠とは？ 相続のはなしには、よく生命保険が登場します。 相続があったときに、相続人が生命保険金を受け取っ…

贈与をするときには、贈与契約書をつくったほうがいいと聞いたことがあるでしょう。 実際、贈与は口頭でもできますが、やっぱり契約書はあったほうがいいというのが結論です。 わざわざ契約書をつくったほうがいい理由をお話します。 …

相続対策の1つにある節税対策。 ただ、節税を優先しすぎると結果的に損をします。その理由をまとめてみました。 相続税を払いたくない   財産が多いと相続税がかかります。 財産が1.5億円。 相続人が配偶者と子ども…

「相続税の申告をじぶんでやりたい」という声も耳にすることがあります。 ただ、確定申告に比べるとその敷居は高く。 わからないことは税務署に相談すればいいと考えるかもしれませんが、まぁデメリットもあります。 じぶんで申告した…